企业2015年申报抵扣的增值税，2016年检查有11000元不得抵扣，需要补交增值税11000元并收滞纳金及罚款1200元，请问老师具体该怎么做账，谢谢
2024-01-21 12:45:02 阅读：58
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企业2015年申报抵扣的增值税，2016年检查有11000元不得抵扣，需要补交增值税11000元并收滞纳金及罚款1200元，请问老师具体该怎么做账，谢谢
借：以前年度损益调整 11000
贷：应交税费——应交增值税(进项税额转出)11000
借：应交税费——应交增值税(转出未交增值税)11000
贷：应交税费——未交增值税11000
借：应交税费——未交增值税11000
营业外支出——滞纳金 1200
贷：银行存款 13200
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希望本篇文章《企业2015年申报抵扣的增值税，2016年检查有11000元不得抵扣，需要补交增值税11000元并收滞纳金及罚款1200元，请问老师具体该怎么做账，谢谢》能对你有所帮助！
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