净利润现金比率=经营现金流量净额/净利润

现金比率是速动资产扣除应收账款后的余额与流动负债的比率，最能反映企业直接偿付流动负债的能力。

其相关的计算公式可以这样：

现金比率=(货币资金+有价证券)÷流动负债

现金比率=(现金+有价证券)/流动负债 *100%

现金比率一般认为20%以上为好。这一比率过高，就意味着企业流动资产未能得到合理运用，而现金类资产获利能力低，这类资产金额太高会导致企业机会成本增加。

就企业而言，最佳持有量意味着现金余额为零，但是，基于交易、预防、投机动机的要求，企业又必须保持一定数量的现金，企业能否保持足够的现金余额，对于降低或避免经营风险与财务风险具有重要意义。因此，应该选择合适的模式确定最适合企业的最佳现金持有量。

现金流量比率=营业活动现金流量/流动负债

现金流量比率》100%比较好!满足这个指标代表公司赚回的现金比较多，对外欠款比较少!而如果指标